انواع مطالبات شرکت‌ها، اولین گام برای وصول مطالبات

مطالبات یکی از مهم‌ترین موارد در ترازنامه مالی هر شرکت است و تاثیر مستقیم بر نقدینگی، عملکرد مالی و رشد کسب ‌و کارها دارد. این مطالبات می‌توانند از منابع مختلفی ایجاد شوند و بسته به نوع معامله، شرایط پرداخت و روش‌های مالی، اشکال مختلفی داشته باشند. شناسایی و مدیریت درست انواع مطالبات نه‌تنها در جلوگیری از مشکلات مالی و ریسک‌های مرتبط با وصول، بلکه در حفظ شفافیت و بهبود سلامت مالی شرکت‌ها نیز نقشی کلیدی دارد. در ادامه به بررسی کامل انواع مطالبات شرکت‌ها پرداخته می‌شود.

لازم بذکر است که جهات یادگیری صفرتاصد فرآیند بازگشت پول از بازار و وصول مطالبات می توانید در دوره آموزش وصول مطالبات دکتر هنگامه عسگری شرکت نمایید.

مطالبات شرکت‌ها چیست؟

بررسی مطالبات شرکت‌ها به معنای تحلیل و ارزیابی وضعیت بدهی‌ها و مطالبات مالی شرکت‌ها از مشتریان، تامین‌کنندگان و سایر طرف‌های تجاری است. این فرایند شامل شناسایی، طبقه‌بندی و ارزیابی میزان وصول مطالبات و تعیین اعتبار آن‌ها است. به صورت کلی، مطالبات شرکت‌ها شامل دو دسته زیر است؛

• مطالبات جاری: مطالبات جاری بدهی‌هایی هستند که یک دوره زمانی کوتاه (کمتر از یک سال) قابل وصول هستند. مانند فاکتورهایی که برای کالاها یا خدمات تحویل داده شده به مشتریان صادر شده و انتظار می‌رود در مدت زمان کوتاهی پرداخت شوند.
• مطالبات بلندمدت: این مطالبات بدهی‌هایی هستند که بازپرداخت آن‌ها به مدت زمان بیشتری نیاز دارد. این مطالبات شامل قراردادهای بلندمدت یا اقساط پرداخت برای کالاهای گران قیمت است.

مدیریت صحیح مطالبات از اهمیت بالایی برخوردار است زیرا بر نقدینگی و سلامت مالی شرکت تاثیر مستقیم می‌گذارد. در صورت عدم وصول به موقع مطالبات، شرکت ممکن است با مشکلات مالی و نقدینگی مواجه شود.

بیشتر بدانید: دوره آموزش ثبت و تغییرات شرکت های تجاری

 

موضوع	توضیحات
مطالبات شرکت‌ها	تحلیل وضعیت بدهی‌ها و مطالبات مالی از مشتریان، تامین‌کنندگان و سایر طرف‌های تجاری شامل مطالبات جاری و بلندمدت، از مشتریان، کارکنان، دولت و …
انواع مطالبات	مطالبات از مشتریان، کارکنان، شرکت‌های وابسته، دولت، بیمه، فروش دارایی‌ها، بانکی، تجاری و معوق
مدیریت صحیح مطالبات	تاثیر مستقیم بر نقدینگی و سلامت مالی شرکت؛ پیشگیری از مشکلات مالی و نقدینگی
مطالبات معوق	بدهی‌هایی که زمان پرداخت آن‌ها گذشته؛ مشکلات نقدینگی یا عدم توانایی مشتریان در پرداخت
روش‌های حسابداری	ثبت ذخیره مطالبات مشکوک الوصول برای مدیریت ریسک عدم وصول مطالبات

 

بررسی انواع مطالبات شرکت‌ها

انواع مطالبات شرکت‌ها به شناسایی و دسته‌بندی انواع بدهی‌ها و مطالبات از مشتریان و طرف‌های تجاری مختلف می‌پردازد. این بررسی برای کمک به مدیران در جهت ارزیابی دقیق از وضعیت مالی شرکت و قابلیت وصول مطالبات است. در ادامه به بررسی انواع مطالبات شرکت‌ها می‌پردازیم؛

• مطالبات از مشتریان
• مطالبات از کارکنان و مدیران
• مطالبات از شرکت‌های تابعه یا وابسته
• مطالبات از دولت
• مطالبات بیمه‌ای
• مطالبات ناشی از فروش دارایی‌ها
• مطالبات بانکی و اعتباری
• مطالبات تجاری از تامین‌کنندگان
• مطالبات معوق

مطالبات از مشتریان

یکی از انواع مطالبات شرکت‌ها، مطالبات از مشتریان است. مطالبات از مشتریان به صورت کلی شامل دو دسته است؛

• مطالبات فروش نسیه: زمانی که کالا یا خدمات به مشتریان تحویل داده می‌شود و پرداخت آن‌ها به تعویق می‌افتد. این مطالبات در فاکتورهای صادره از سوی شرکت ثبت می‌شوند.
• مطالبات ناشی از قراردادها: در برخی مواقع، شرکت‌ها قراردادهایی با مشتریان خود دارند که پرداخت‌ها به صورت اقساطی انجام می‌شود. مطالبات ناشی از این قراردادها به صورت بلند مدت یا کوتاه مدت قابل وصول هستند.

مطالبات از کارکنان و مدیران

این نوع مطالبات مربوط به مبلغی است که کارکنان یا مدیران باید به شرکت پرداخت کنند. برای مثال، هزینه‌هایی که به اشتباه از شرکت برداشت یا قرض‌های بدون بهره که کارکنان از شرکت دریافت کرده‌اند.

مطالبات از شرکت‌های تابعه یا وابسته

در صورت وجود شرکت‌های تابعه یا وابسته، ممکن است مطالبات مربوط به پرداخت‌های میان‌ شرکتی وجود داشته باشد. این بدهی‌ها به دلیل معاملات داخلی بین شرکت‌ها شکل می‌گیرند.

بیشتر بدانید: ثبت شرکت دانش بنیان در تهران: راهنمای کامل و گام به گام

مطالبات از دولت

یکی از انواع مطالبات شرکت‌ها، مطالبات از دولت است. این مطالبات شامل مالیات‌های پرداختی که باید بازپرداخت شوند یا کمک‌های دولتی است. همچنین، دولت گاهی طرح‌های مختلفی برای حمایت از تولید کنندگان ابلاغ می‌کند.

مطالبات بیمه‌ای

در صورتی که شرکت خساراتی را از یک حادثه یا آسیب دیدگی تجربه کرده باشد، مطالبات از شرکت‌های بیمه برای جبران این خسارات به وجود می‌آید.

مطالبات ناشی از فروش دارایی‌ها

زمانی که یک شرکت دارایی‌های خود را می‌فروشد و پرداخت آن به تعویق می‌افتد، مطالباتی از فروش دارایی‌ها ایجاد می‌شود. این مطالبات می‌تواند شامل فروش ماشین‌آلات، املاک یا سایر دارایی‌های شرکت باشد.

مطالبات بانکی و اعتباری

اگر شرکت پول یا اعتبار از بانک‌ها یا موسسات مالی دریافت کرده باشد، شاید مطالباتی از آن‌ها داشته باشد. این مطالبات شامل وام‌ها، تسهیلات اعتباری یا سایر منابع مالی قرضی است.

مطالبات تجاری از تامین‌کنندگان

در برخی مواقع، شرکت‌ها از تامین‌کنندگان خود مطالباتی دارند. این مطالبات شامل هزینه‌های اشتباه کسر شده از حساب شرکت یا بازپرداختی که از طرف تامین کننده برای مشکلات محصولات دریافت می‌شود.

مطالبات معوق

این مطالبات به بدهی‌هایی اطلاق می‌شود که زمان پرداخت آن‌ها گذشته است. مطالبات معوق به دلیل مشکلات نقدینگی، عدم پیگیری مناسب یا عدم توانایی مشتری در پرداخت به موقع به وجود می‌آید.

 

بسته خدمات حقوقی وصول مطالبات

بسته خدماتی موسسه آتی تجارت شامل چهار بخش اصلی است که هر کدام برای پوشش دادن یک مرحله از فرآیند وصول مطالبات طراحی شده‌اند:

1. مشاوره و اجرا: ارائه مشاوره حقوقی و ارزیابی اولیه وضعیت مطالبات.
2. تدوین دستورالعمل‌ها: تنظیم دستورالعمل‌های حقوقی و اجرایی برای روند وصول مطالبات.
3. انجام مذاکرات: مذاکره حرفه‌ای با بدهکاران برای تسریع پرداخت.
4. اقدامات قضایی و پیگیری اجرای احکام تا مرحله واریز به حساب: شامل طرح دعوا، پیگیری قضایی و اجرای احکام دادگاه.

این چهار بخش به صورت یکپارچه در کنار هم عمل می‌کنند تا به مشتریان کمک کنند بدون سردرگمی و با اطمینان، مطالبات خود را وصول نمایند.

بسته خدمات حقوقی موسسه آتی تجارت کار و کسب ویرا، با پوشش کامل تمامی مراحل از مشاوره تا واریز وجه، به کسب‌وکارها این امکان را می‌دهد که بدون نگرانی از پیچیدگی‌های حقوقی و قضایی، فرآیند وصول مطالبات خود را با اطمینان پیش ببرند. این بسته همچنین موجب کاهش هزینه‌های حقوقی و تسریع در روند پیگیری مطالبات می‌شود.

 

سخن پایانی

در نهایت، مدیریت صحیح انواع مطالبات شرکت‌ها یکی از ارکان حیاتی در موفقیت و پایداری مالی هر کسب ‌و کار است. انواع مطالبات شرکت‌ها شامل انواع مختلفی است که هرکدام ویژگی‌ها و ریسک‌های خاص خود را دارند که باید با دقت و بر اساس شرایط خاص هر شرکت مدیریت شوند. ناآگاهی از این مطالبات یا عدم توجه به مدیریت موثر آن‌ها می‌تواند به مشکلات جدی در نقدینگی، ترازنامه و اعتبار مالی شرکت منجر شود.

 

سوالات متداول

مطالبات چکی چیست؟

مطالبات چکی به مطالباتی اطلاق می‌شود که بر اساس چک‌های صادره از سوی مشتریان یا بدهکاران به شرکت ایجاد می‌شود.

مطالبات بانکی چیست؟

مطالبات بانکی به وجوهی اطلاق می‌شود که یک بانک از افراد یا شرکت‌ها به دلیل خدمات مالی یا تسهیلات و وام‌های اعطایی از آن‌ها دریافت کرده است.

آیا مطالبات سفته‌ای داریم؟

بله، مطالبات سفته‌ای وجود دارد که از طریق سفته ایجاد می‌شوند. سفته یک نوع سند مالی است که به وسیله آن شخص (صادرکننده سفته) متعهد می‌شود که مبلغی مشخص را در تاریخ معین یا به درخواست دارنده سفته پرداخت کند.

مطالبات تجاری شامل چیست؟

مطالبات تجاری به بدهی‌هایی اطلاق می‌شود که یک شرکت یا کسب‌وکار از مشتریان، تأمین‌کنندگان یا سایر طرف‌های تجاری به‌دلیل معاملات تجاری و فروش کالا یا خدمات به‌دست می‌آورد.

ثبت ذخیره مطالبات مشکوک الوصول چگونه است؟

ثبت ذخیره مطالبات مشکوک الوصول یکی از روش‌های حسابداری است که برای شناسایی و مدیریت ریسک عدم وصول مطالبات از مشتریان یا طرف‌های تجاری که احتمال پرداخت آن‌ها پایین است، به‌ کار می‌رود.